早已忘记微笑为何物的混混山崎虎（长濑智也饰），在为自己的帮派新宿流星社催债时，突发地被逗乐了。让他发笑的是欠债人落吾（即单口相声）柴水吞兵卫（西田俊之饰）。于是，老虎决定拜警备队为师，学费以债抵债。在夜色中游荡的黑帮成员有了新的角色“林雾亭小虎”，从未接触过落语的虎儿一开始有些头疼。没想到，他遇到了曾经的落语天才，守备队的次子谷隆二（冈田准一）。才华横溢的龙司决心经营DragonSoda，这是一家没有热辣怪异风格的服装店。两个人的相识也在无形中影响着对方。而虎儿也找到了自己的落语，将身边的事物与传统相声相结合，创造出新的落语。每一集都有一个小故事，是传世圭臬，也记录了现实中的点点滴滴，或悲或喜。